本文将围绕“哪些人必须参加社保”这一问题展开，详细解析社保的基本概念、覆盖范围及强制参保的人员类别，同时结合不同就业形式和特殊群体的政策要求，帮助企业HR和个人更好地理解社保的法律义务与实际操作。最后，还将探讨未按规定参保的法律后果，提供实用建议。

1. 社保的基本概念与覆盖范围

社保，即社会保险，是国家为保障劳动者基本生活权益而设立的社会保障制度。根据《社会保险法》，社保主要包括五个险种：养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险。其覆盖范围广泛，旨在为劳动者提供基本生活保障。

覆盖范围：
– 法定覆盖范围：所有依法成立的企业、个体经济组织、民办非企业单位等用人单位及其职工。
– 地域覆盖范围：社保制度覆盖全国，且各地根据实际情况制定具体缴费基数和比例。

我认为，社保不仅是法律义务，更是企业吸引和留住人才的重要手段。企业HR应确保员工的社保权益得到保障，以提升员工满意度和企业形象。

2. 强制参加社保的人员类别

根据2025年最新政策，以下人员必须强制参加社保：

1. 企业职工：包括全职员工、试用期员工、劳务派遣员工等。无论劳动合同是否签订，用人单位都需为其缴纳社保。
2. 个体工商户及其雇工：个体工商户需为雇佣的员工缴纳社保，同时也可为自己参保。
3. 灵活就业人员：如自由职业者、兼职人员等，可自愿参加养老和医疗保险。
4. 机关事业单位人员：包括公务员、事业单位编制人员等，需按规定参加社保。

重点提示：企业HR需特别注意试用期员工和劳务派遣员工的社保缴纳问题，避免因疏忽导致法律风险。

3. 不同就业形式下的社保要求

不同就业形式下，社保缴纳的要求有所差异。以下是常见场景的解析：

3.1 全职员工

企业需为全职员工缴纳“五险”，并按月足额缴纳。员工个人需承担部分费用，由企业代扣代缴。

3.2 兼职员工

根据劳动关系的认定，若兼职员工与企业形成事实劳动关系，企业需为其缴纳社保；若仅为劳务关系，则无需缴纳。

3.3 劳务派遣员工

劳务派遣公司为员工缴纳社保，但用工单位需承担相应费用。HR需确保劳务派遣协议中明确社保缴纳责任。

3.4 灵活就业人员

灵活就业人员可通过社保代理机构或自行缴纳养老和医疗保险。推荐使用利唐i人事等一体化人事软件，简化社保代理流程。

4. 特殊群体的社保政策

特殊群体的社保政策在2025年有以下特点：

4.1 农民工

农民工与用人单位签订劳动合同的，企业需为其缴纳社保。未签订合同的，可通过灵活就业人员身份参保。

4.2 高校毕业生

高校毕业生在就业见习期间，用人单位需为其缴纳工伤保险，其他险种可视情况缴纳。

4.3 外籍员工

外籍员工在中国境内就业的，需按规定参加社保，但部分国家与中国签订双边协议的人员可免缴部分险种。

经验分享：从实践来看，HR在处理特殊群体社保时，应提前了解地方政策，避免因政策差异导致操作失误。

5. 社保缴纳基数与比例

社保缴纳基数和比例直接影响企业和员工的缴费金额。2025年，社保缴费基数和比例的主要特点如下：

5.1 缴费基数

• 上下限规定：各地根据上一年度社会平均工资确定缴费基数的上下限。一般为社会平均工资的60%-300%。
• 实际工资核定：员工实际工资低于最低基数的，按最低基数缴纳；高于最高基数的，按最高基数缴纳。

5.2 缴费比例

以下为常见险种的缴费比例（以2025年为例，具体比例以地方政策为准）：
| 险种 | 企业缴费比例 | 个人缴费比例 |
|——–|————–|————–|
| 养老保险 | 16% | 8% |
| 医疗保险 | 6% | 2% |
| 失业保险 | 0.5%-1% | 0.5% |
| 工伤保险 | 0.2%-1.9% | 无 |
| 生育保险 | 0.5%-1% | 无 |

建议：HR可使用利唐i人事等专业软件，自动计算社保基数和比例，避免人工操作的误差。

6. 未按规定参保的法律后果

未按规定为员工缴纳社保，将面临以下法律后果：

1. 行政处罚：劳动保障部门可责令限期改正，并处以罚款。
2. 补缴费用：企业需为员工补缴欠缴的社保费用，并支付滞纳金。
3. 劳动争议：员工可申请劳动仲裁或提起诉讼，要求企业补缴社保。
4. 信用影响：企业失信记录将影响招投标、融资等业务。

案例警示：某企业因未为试用期员工缴纳社保，被判补缴3年社保费用及滞纳金，最终支付高额赔偿。HR应引以为戒，确保社保合规。

总结来看，社保是企业和员工的共同责任，强制参保不仅是法律义务，更是保障员工权益的重要手段。企业HR需熟悉不同人员类别和就业形式下的社保要求，合理规划缴费基数与比例，避免因疏忽导致法律风险。我建议企业使用如利唐i人事等专业人事软件，提升社保管理效率，确保合规操作。